بر کسی پوشیده نیست که بازدهی مثبت سرمایه برای تجارت خوب است. هر صاحب یا رهبر کسب و کاری خواهان بازگشت سرمایه (ROI) قابل توجهی برای کسب و کار خود است.
بیش از 3 چهارم از مدیران ارشد بازاریابی گفتند که معیار بازگشت سرمایه را بسیار مفید می دانند. حتی اگر ROI یک محاسبه تجاری رایج است، این مفهوم تنها حدود 100 سال است که وجود داشته است.
ROI که توسط دونالدسون براون در سال 1914 اختراع شد، فرمولی برای نظارت بر عملکرد کسب و کار است. این سرمایه در گردش، درآمد و سرمایه گذاری در کارخانه ها و دارایی ها را در یک معیار فرمولی واحد ترکیب می کند.
در تجارت، ماشین حساب های ROI یکی از کارآمدترین راه ها برای اندازه گیری سودآوری شما هستند. آیا می خواهید در مورد فرمول محاسبه ROI و چگونگی شکل گیری آن بیشتر بدانید؟آیا می خواهید نحوه محاسبه ROI را یاد بگیرید؟
در اینجا راهنمایی وجود دارد که همه آن را برای شما محاسبه می کند.
تاریخچه فرمول محاسبه ROI
دونالدسون براون یک مهندس برق جوان بود. او ذهن تیزبینی داشت و کار فارغ التحصیلی خود را در کرنل به پایان رساند. او فروش موتورهای الکتریکی را برای جنرال الکتریک آغاز کرد اما به سرعت به عنوان نماینده فروش دوپونت در بخش مواد منفجره مشغول به کار شد.
طولی نکشید که براون به سمت تحلیلگر اداری رفت. در این نقش بود که او رئیس جمهور وقت دوپون، کلمن دوپونت را تحت تأثیر قرار داد. او گزارشی در مورد دستاوردها و عملکرد چندین بخش DuPont نوشت.
حتی با وجود اینکه براون سابقه ای در امور مالی نداشت، کلمن او را برای سمتی در دفتر خزانه داری توصیه کرد. در سال 1914، براون فرمولی برای نظارت بر عملکرد تجاری به عنوان دستیار خزانه‌دار دوپونت ایجاد کرد. فرمولی که براون ایجاد کرد، بازگشت سرمایه (ROI) بود.
این معیار همچنین به عنوان "روش دوپونت برای بازگشت سرمایه" شناخته می شود، این معیار به سرعت توسط مدارس و شرکت ها به عنوان روشی برای ارزیابی سلامت مالی کسب و کار و محصولات آنها اتخاذ شد.
دونالدسون براون چند سال بعد به سمت خزانه داری ارتقا یافت اما بعداً توسط جنرال موتورز استخدام شد تا به عنوان معاون امور مالی آنها عمل کند. اگرچه او از دوپونت بازنشسته شد، اما در کمیته مالی و هیئت مدیره ماندگار شد. او با معرفی این مفهوم به بسیاری از شرکت‌های دیگر و حتی تبدیل روش خود به یک روش قیمت‌گذاری برای ناوگان خودروهای جنرال موتورز، ROI را به سطح کاملاً جدیدی رساند.
این ایده به خودی خود انقلابی بود. این امکان را برای هر برند اتومبیل فراهم می کند تا یک هدف ROI متوسط چند ساله و یک حجم تولید استاندارد ایجاد کند. آنها هزینه های عملیاتی خود را بر اساس این شماره ها پایه گذاری کردند که سپس میانگین قیمت ناوگان مورد نیاز برای دستیابی به هدف ROI از پیش تعیین شده را محاسبه کردند.
بازده سرمایه گذاری (ROI) چیست؟
کشف براون ، ROI ، محاسبه ای است که نشان می دهد چگونه یک دارایی یا سرمایه گذاری در یک دوره خاص انجام داده است. این ضرر یا دستاوردهای درصد را نشان می دهد.
در اصل ، ROI نسبت بازده است زیرا به مشاغل این امکان را می دهد تا محاسبه کنند که شرکت آنها از کل دارایی خود برای ادامه تولید فروش استفاده می کند.
دارایی های کل شامل کلیه دارایی های فعلی ، مانند:
- فهرست
- پول نقد
- حساب های دریافتنی
- دارایی های ثابت (مانند تجهیزات و ساختمانهای گیاهی)
محاسبه ارزش های ROI بر روی فرصت های بالقوه می تواند صاحبان مشاغل را به این نتیجه برساند که سرمایه گذاری ها بهترین بازده را داشته باشند ، به ویژه هنگامی که یک شرکت یا سرمایه گذاری ROI خوبی نداشته باشد ، برای شروع کار.
اکثر مردم موافق هستند که ROI 5 تا 12 درصد خوب است که 12 و بیش از آن عالی است. نسبت 5: 1 برای اکثر مشاغل قوی در نظر گرفته می شود ، در حالی که نسبت 10: 1 بسیار عالی است.
نحوه محاسبه ROI
در اینجا یک فرمول ساده برای محاسبه ROI وجود دارد:
(مقدار فعلی - مقدار شروع) / مقدار شروع = ROI
ارزش فعلی می تواند مبلغی باشد که شرکت یا سرمایه گذاری برای آن فروخته شده است ، این ارزش تحقق یافته است. ارزش فعلی همچنین می تواند چیزی باشد که دارایی در حال حاضر ارزش دارد (مانند قیمت بازار یک سهام).
ارزش اولیه قیمتی است که در ابتدا برای شرکت یا دارایی مورد نظر برای شرکت یا سرمایه گذاری شده پرداخت شده است.
در اینجا روش دیگری است که ممکن است آن را نوشته کنید:
سود سرمایه گذاری (درآمد خالص) / هزینه سرمایه گذاری (کل دارایی) = x ٪
این می تواند یک محاسبه سریع و ساده باشد ، به خصوص هنگامی که درآمد خالص را از صورت درآمد و کل دارایی ها از ترازنامه بگیرید.
ماشین حساب ROI در اکسل
بهترین روشها برای ROI محاسبات را شفاف و آسان برای حسابرسی ترغیب می کند. هنگامی که تمام محاسبات خود را در یک فرمول جمع می کنید ، بررسی مجدد آن شماره ها دشوار است.
ایجاد یک سند اکسل یک ایده عالی است ، زیرا تمام داده ها را در یک جدول نگه می دارد و خط محاسبات را به صورت خط تجزیه می کند.
فضای کافی را برای مقادیر شروع و پایان خود بگذارید و از منابع سلولی برای تعیین ROI هر بار که می خواهید محاسبه کنید ، استفاده کنید.
مراحل برای ماشین حساب ROI در اکسل
برای محاسبه ROI ساده در اکسل به این مراحل نگاه کنید.
- "مقدار سرمایه گذاری" را در A1 تایپ کنید و ستون خود را گسترش دهید
- "پول به دست آمده از سرمایه گذاری" را در B1 تایپ کنید و ستون را باز کنید
- "ROI" را در سلول C1 تایپ کنید
- در سلول A2، "$" و سپس مقدار سرمایه گذاری خود را تایپ کنید
- در سلول B2، "$" را تایپ کنید و سپس مقدار سود مالی خود را (بالاتر از مبلغی که سرمایه گذاری کرده اید)
- در سلول C2، "=B2/A2" را تایپ کنید و روی نماد "بررسی" کلیک کنید تا فرمول خود را بپذیرید.
- روی نماد "%" روی نوار کلیک کنید تا نتیجه خود را در سلول C2 به قالب درصد تغییر دهید
اکنون بیایید به برخی از مزایای استفاده از ماشین حساب بازگشت سرمایه برای تجارت یا سرمایه گذاری خود نگاهی بیندازیم!
مزایای محاسبه ROI
هر فرد تجاری باید از مزایای استفاده از یک ماشین حساب نسبت ROI آگاه باشد.
استفاده از آن آسان و ساده است
یکی از مزایای بسیاری از محاسبه ROI این است که انجام آن آسان است. تنها چیزی که برای محاسبه ROI خود برای یک دارایی یا کسب و کار مورد نظر نیاز دارید 2 عدد است.
به‌علاوه، حتی اگر ایده «بازده» برای دارایی‌ها و سرمایه‌گذاری‌های مختلف معنای متفاوتی داشته باشد، خود ماشین حساب جهانی است.
این یک معیار عالی برای سودآوری است
هر مدیر بخش می داند که عملکرد آنها بر اساس نحوه استفاده از دارایی ها برای کسب سود مورد قضاوت قرار می گیرد. یک ماشین حساب نسبت ROI متخصصان کسب و کار را تشویق می کند تا از آن دارایی ها به بهترین شکل استفاده کنند.
به علاوه، تضمین می‌کند که آنها فقط زمانی دارایی‌ها را به دست می‌آورند که طبق سیاست‌های شرکت پیش‌بینی می‌شود که بازدهی داشته باشند.
یکی از اهداف مهم ROI، بررسی سطوح مورد نیاز سرمایه گذاری است. برای هر کسب و کاری در هر زمان معین، سطح بهینه ای از سرمایه گذاری برای هر دارایی وجود دارد که به حداکثر رساندن سود برای آن شرکت کمک می کند. دانستن نحوه محاسبه ROI یک تجزیه و تحلیل هزینه و فایده ارائه می دهد که به مدیران کمک می کند تا نرخ بازدهی را که از انواع پیشنهادات سرمایه گذاری انتظار دارند، کشف کنند.
از اینجا، آنها می توانند سرمایه گذاری را انتخاب کنند که عملکرد سود بخش و سازمانی را افزایش دهد. آنها همچنین می توانند سودآوری را در سرمایه گذاری های موجود اندازه گیری و استفاده کنند.
محاسبه ROI تجزیه و تحلیل مقایسه ای را فعال می کند
در حالی که ماشین‌حساب‌های ROI را می‌توان برای محاسبه ROI کلی برای یک کسب‌وکار استفاده کرد، همچنین می‌توان از آنها برای مقایسه میزان سودآوری واحدهای مختلف یا به حداکثر رساندن دارایی‌هایشان استفاده کرد.
همچنین می‌توان از آن برای مقایسه‌های بین شرکتی استفاده کرد، تا زمانی که آن شرکت‌ها از همان صنعت باشند و از نظر اندازه قابل مقایسه باشند. از اینجا، تعیین اینکه کدام سرمایه گذاری در مقایسه با هزینه سرمایه مربوطه برای کسب و کار بهتر است، آسان است.
برای دستیابی به همخوانی اهداف عالی است
استفاده از فرمول محاسبه ROI تطابق هدف بین شرکت و بخش های مختلف آن را تضمین می کند. برای مثال، هر گونه افزایش در ROI تقسیمی، بهبود کلی ROI را برای کل سازمان به همراه خواهد داشت.
به نوبه خود، می توانید از جنبه های دیگر کسب و کار مانند CRM برای ارزیابی اینکه چگونه بازگشت سرمایه شما به افزایش فروش کمک می کند، استفاده کنید.
عملکرد یک بخش سرمایه گذاری را اندازه گیری می کند
بخش سرمایه گذاری یک کسب و کار بر کسب حداکثر سود متمرکز است. همچنین بر تصمیم گیری مناسب در مورد مواردی مانند تحصیل و واگذاری دارایی های سرمایه ای تمرکز دارد. ROI نقش مهمی در اندازه گیری عملکرد بخش سرمایه گذاری یک شرکت خاص ایفا می کند.
به همین ترتیب، یک مدیر بخش سرمایه گذاری نیز می تواند با استفاده از فرمول محاسبه ROI ارزیابی شود.
این جنبه های دیگر عملکرد را روشن می کند
دانستن نحوه محاسبه ROI می تواند به روشن کردن سایر جنبه های عملکرد یک کسب و کار یا واحد تجاری کمک کند. هرچه ROI بهتر باشد، بیشتر نشان می دهد که یک مرکز سرمایه گذاری نتایج مثبتی در سایر زمینه های عملکردی دارد، از جمله:
- استفاده موثر از دارایی
- استراتژی قیمت فروش
- استراتژی بازاریابی و تبلیغاتی
- مدیریت هزینه
ROI با حسابداری سنتی همراه است
یکی دیگر از مزایای ماشین حساب های ROI این است که با روش های حسابداری مالی پذیرفته شده در حسابداری سنتی مطابقت دارند. برای تولید اطلاعات مورد نیاز برای محاسبه بازگشت سرمایه، نیازی به یادگیری یک اندازه گیری حسابداری جدید ندارید. همه اعداد باید به راحتی در صورت های مالی شرکت قابل دسترسی باشند، به خصوص از طریق ذخیره سازی ایمن مبتنی بر ابر.
در حالی که ممکن است برای محاسبه ROI یک بخش، تنظیماتی در اعداد موجود مورد نیاز باشد، اما هیچ مشکلی ایجاد نمی کند زیرا این تنظیمات همه در اندازه گیری های حسابداری سنتی هدایت می شوند.
معایب ROI
حتی اگر مزایا بر معایب محاسبه ROI بیشتر باشد، بیایید نگاهی به این معایب بیندازیم.
محاسبه ROI به زمان توجه نمی کند
هنگام مقایسه گزینه های سرمایه گذاری ، ROI بالاتر لزوماً به سرمایه گذاری بهتر اشاره نمی کند. به عنوان مثال ، بگویید یک سرمایه گذاری دارای ROI 60 ٪ است ، در حالی که دیگری ROI 50 ٪ دارد. ROI 60 ٪ لزوماً سرمایه گذاری بهتر نیست ، زیرا ضروری است که عنصر زمان را در نظر بگیرید.
اگر سرمایه گذاری با ROI 60 ٪ 5 سال طول بکشد ، اما سرمایه گذاری با ROI 50 ٪ 2 سال طول خواهد کشید ، مهم است که در نظر بگیرید که سرمایه گذاری که 50 ٪ ROI ایجاد می کند ممکن است گزینه بهتری باشد.
فرمول محاسبه ROI مستعد ابتلا به دستکاری است
دو نفر ممکن است یک محاسبه ROI را انجام دهند اما بسته به اینکه فرمول ROI که در محاسبات خود استفاده می کنند ، نتایج متفاوتی ایجاد می کنند.
یک سرمایه گذار همیشه باید به ROI واقعی نگاه کند ، زیرا با افزایش هر سرمایه گذاری در ارزش ، تمام هزینه های بالقوه متحمل شده را به خود اختصاص می دهد.
با این حال ، یک مدیر بازاریابی ممکن است از محاسبه ای استفاده کند که هزینه های اضافی مانند مالیات بر املاک ، هزینه های نگهداری و غیره را به خود اختصاص دهد. به علاوه ، آنها می توانند بدون در نظر گرفتن عواملی که می توانند سرمایه گذاری را بر اساس بالاترین بازده پیش بینی شده انتخاب کنندبه شرکت کلی آسیب برساند.
ماندن به عنوان یک شرکت و ارزیابی ROI در حالی که در هنگام در نظر گرفتن عوامل اضافی و هزینه های بالقوه ضروری است ، ضروری است.
شرکت های مقایسه شده باید شباهت هایی را به اشتراک بگذارند
اگر ROI شرکت های مختلف را مقایسه کنید ، آن شرکت ها باید از سیاست ها و روش های حسابداری مشابه استفاده کنند.
هنگامی که صحبت از ارزیابی سهام ، ارزیابی دارایی های ثابت ، تقسیم هزینه های سربار ، درمان تحقیق و توسعه و هزینه ها می شود ، شرکت ها مقایسه می شوند ، شرکت ها باید از همان روش ها استفاده کنند تا نتایج با ناسازگاری کاهش یابد.
نکاتی برای ساخت ماشین حساب ROI خود
ما چند ماشین حساب ROI مختلف را لمس کردیم ، از جمله نحوه ساخت شما در اکسل. در اینجا چند نکته سریع برای اطمینان از توسعه ماشین حساب ROI که به نفع شما و تجارت شما است ، آورده شده است.
- به خاطر داشته باشید که این یک کار در حال انجام است
- حتماً از تیم مناسب استفاده کنید
- با استفاده از فعالیتهای به راحتی اندازه گیری شده ، آن را عملی کنید
- به مزایایی که قابل اندازه گیری است بپردازید
- متغیرهای ایجاد برای به دست آوردن اعتبار با چشم انداز
- به طور مداوم اعداد را تجزیه کنید
- در صورت لزوم شماره راهنما را ارائه دهید
- فراموش نکنید که عوامل را در زمان حساب کنید
- تمام فرضیات خود را مستند کنید
ماشین حساب های ROI به یک دلیل جهانی هستند
دلیلی وجود دارد که چرا فرمول ROI اصلی براون چنین تأثیری بر صنعت خودرو و کل دنیای تجارت داشته است.
ماشین حساب های ROI بینش درستی از وضعیت مالی یک شرکت ارائه می دهند. به علاوه، آنها مدیران تجاری را قادر می سازند تا سرمایه گذاری های بالقوه را تجزیه و تحلیل کنند تا مشخص کنند کدام گزینه سودآورتر خواهد بود.
محاسبه ROI به روش‌های حسابداری سنتی هدایت می‌شود، بنابراین ایجاد یک محاسبه‌گر نسبت بازگشت سرمایه و اعمال آن در کسب‌وکارتان دشوار نیست.
فقط به یاد داشته باشید که با اعداد بازی کنید و عوامل اضافی مانند زمان را در نظر بگیرید. وقتی در حال ساختن تیم ROI خود هستید، اعضایی را انتخاب کنید که به اصطلاحات مالی مسلط هستند تا همیشه اعدادی را ایجاد کنید که برای کل تصویر کاربرد دارند.
آیا می خواهید در مورد چگونگی افزایش سود و بهبود کسب و کار خود اطلاعات بیشتری کسب کنید؟از اینجا شروع کنید یا در صورت هرگونه سوال یا نگرانی با ما تماس بگیرید.
